Bilindiği üzere 1/11/1993 tarihinde hayatımıza giren geçerli olan %8 ve %18’lik oranlar 10.07.2023 tarihi itibariyle hayatımızdan çıktı. Ancak bu geçiş sürecinde hem alışverişlerde hem de muhasebe kayıt sisteminde dikkat edilmesi gereken konuları kısaca anlatacağız.
Bilindiği üzere 1/11/1993 tarihinde hayatımıza giren geçerli olan %8 ve %18’lik oranlar 10.07.2023 tarihi itibariyle hayatımızdan çıktı. Ancak bu geçiş sürecinde hem alışverişlerde hem de muhasebe kayıt sisteminde dikkat edilmesi gereken konuları kısaca anlatacağız.
Yeni KDV oranlarının yürürlüğe girdiği karar sayfanın en altındadır.
Geçiş döneminde Mali müşavirleriniz Temmuz 2023 beyannamesinde tüm KDV oranlarının tahakkuk ettiği bir dönem olduğundan %1 %8 %18 eski oranlara ek olarak %10 %20 oranları hesaplayacaktır. Bu hesaplamalar ödeme kaydedici ÖKC cihazlarda, ön muhasebe programlarında ve ERP sistemlerinde şimdiden tanımlanmış olması gerekir.
Kullandığınız sistem ne olursa olsun yeni KDV oranlarını tanımlatmanız gerekir. Aksi takdirde KDV dahil 100 liralık satışınızda vergi artış oranı kadar eksik tahsilat yapmak zorunda kalırsınız.
Bizim İç Kontrol Net olarak ilgi alanımız ERP sistemleri ve özellikle LOGO ERP olduğundan; LOGO TIGER üzerinden hangi güncellemeleri yapacağımızı kısaca anlatalım.
Logo Yazılım tarafından yapılan bilgilendirmede WEB FATURA/ LOGO CONNECT / SİPARİŞ PORTAL ekranlarına güncelleme getirildi.
Ancak pek çok LOGO ERP sistemi manuel olarak güncellenmeye ihtiyaç duymaktadır. Versiyon güncellemesi alarak yapılacak olan KDV güncellemesi, geç gelecek ve işletmedeki entegre sistemlerde kopma gibi sorunlara sebep vereceğinden işletmeler de manuel güncellemeyi tercih etmektedir.
Peki LOGO TIGER’da yeni KDV tanımlaması için hangi alanları güncelleyeceğiz?
Eski oranları korumak koşuluyla;
- Muhasebe Bağlantı Kodları\KDV Muhasebe Kodları alanında; eski oranlar KOPYALA komutuyla alınır ve yeni oranlar eklenir.
- Satınalma, Satış, İadeler, Tevkifatlar, KKEG, Fiyat Farkları ve varsa ÖTV ile MÜSTAHSİL alanları güncellenir.
- Tüm MALZEME KARTLARI içerisinde LOGO DANIŞMANINIZ tarafından toplu güncelleme ile yeni oranların tanımlatılması gerekir. Bu konuda biz de yardımcı olmak isteriz.
- Tüm ALINAN HİZMETLER ve VERİLEN HİZMETLER kartlarındaki KDV oranlarının değiştirilmesi gerekir. Bunun için HİZMET KDV ORANI GÜNCELLEME işlemi çalıştırılır.
- Mevcut satış siparişlerinde ve satınalma siparişlerinde ** SİPARİŞLERİ KDV güncelleme işlemi çalıştırılır.
Buraya Dikkat!
Bu işlemlerden sonra fatura tarihi 10/07/2023 ve sonrası olan tüm belgeler yeni KDV ile işleme alınmalıdır. Bu tarihten önce gelen belgeler kendi tarihlerine işlenmelidir. Böylece KDV RAPORU çalıştırılarak sistemde 10/07/2023 ve sonrasında “özellikle satış faturalarında” hatalı KDV olup olmadığı kontrol edilebilir.
Daha fazla bilgi ve destek almak için bizimle iletişime geçiniz.
Kolaylıklar dileriz.
Yeni KDV oranlarının (%10) ve (%20) yürürlüğe Girdiği Sirküler
VERGİ SİRKÜLERİ
NO: 2023/78
KONU: KDV Oranlarında Değişiklik Yapıldı
07 Temmuz 2023 tarihli ve 32241 sayılı Resmi Gazete’de “Mal ve Hizmetlere Uygulanacak Katma Değer Vergisi Oranlarının Tespitine İlişkin Kararda Değişiklik Yapılmasına Dair Karar (Karar Sayısı: 7346)” yayımlandı.
Bilindiği üzere, KDV oranları, 2007/13033 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı eki (I) sayılı listede yer alan teslim ve hizmetler için %1, (II) sayılı listede yer alan teslim ve hizmetler için %8, bu listelerde yer almayan vergiye tabi işlemler içinse %18 olarak uygulanmaktadır.
Bu Karar ile genel KDV oranı %18’den %20’ye; %8 indirimli KDV oranı ise %10’a yükseltildi. Bazı temel gıda maddelerine uygulanan %1 indirimli KDV oranın da ise değişiklik yapılmadı.
Diğer taraftan, yine bu Karar ile %8 indirimli KDV oranının uygulandığı (II) sayılı listenin 37 nci sırası aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
Buna göre; sabun, şampuan, deterjan, dezenfektanlar, ıslak mendil (sabun, deterjan veya solüsyon emdirilmiş olsun olmasın), tuvalet kağıdı, kağıt havlu, kağıt mendil ve peçete malları için KDV oranı %8’den %20’ye yükseltilmiştir.